Quiebras y criptomonedas

El hundimiento de FTX

Lo hemos oído en las noticias, Samuel Bankman-Fried fue acusado el año pasado por la Securities and Exchange Commission (SEC) de orquestar un plan para defraudar a los inversores en acciones de FTX Trading Ltd. (FTX). (FTX). Bankman-Fried fue Consejero Delegado y cofundador de la famosa plataforma de negociación de criptomonedas FTX, con sede en las Bahamas, una de las mayores bolsas de criptomonedas del mundo. Algunos incluso le consideraban y llamaban el J.P. Morgan de los tiempos modernos. La SEC le acusó de infringir las disposiciones antifraude de la Ley de Valores de 1933 y de la Ley de Intercambio de Valores de 1934.

Como recordarán, FTX se declaró en quiebra en noviembre del año pasado tras afrontar una crisis de liquidez y no conseguir fondos de rescate. Horas después de la declaración de quiebra, FTX también sufrió un incidente de piratería informática en el que aparentemente se robaron fichas por valor de cientos de millones.

Otras empresas de criptomonedas como Celsius Network, BlockFi y Voyager Digital también se han declarado en quiebra recientemente. Estas quiebras parecen estar directamente relacionadas con el colapso de FTX, ya que FTX era uno de los mayores acreedores y sirvió de “caballero blanco” a algunas criptoempresas.

Declaraciones a los inversores

Al parecer, Bankman-Fried, en sus declaraciones a los inversores, promocionó la bolsa de criptomonedas como una plataforma de negociación de criptoactivos segura y responsable, y como una empresa sofisticada con medidas de riesgo automatizadas para proteger los activos de los clientes. Sin embargo, dada su quiebra, estas afirmaciones parecen declaraciones grandilocuentes y no descripciones exactas de lo que fueron FTX y sus entidades afiliadas.

Recuerde que las declaraciones a los inversores deben ser veraces y precisas. Siempre debe presentar los hechos y circunstancias de la empresa con transparencia, sin tratar de embellecerlos y caer en falsas representaciones, que pueden ser objeto de importantes problemas legales más adelante.

Blanqueo de capitales y fraude

Al parecer, FTX carecía de contabilidad y sus operaciones cotidianas pueden ser calificadas por algunos de desfalco a la antigua usanza. Según el comunicado de prensa de la SEC del 13 de diciembre de 2022, la demanda alega, entre otras cosas, que Bankman-Fried orquestó un esquema de fraude de años de duración para ocultar a los inversores de FTX: (1) el desvío no revelado de los fondos de los clientes de FTX a Alameda Research LLC (Alameda) (el fondo de cobertura criptográfico privado de Bankman-Fried); (2) el trato especial no revelado a Alameda en la plataforma FTX (incluida una “línea de crédito ilimitada”); y (3) el riesgo no revelado derivado de la exposición de FTX a las importantes tenencias de Alameda de activos sobrevalorados e ilíquidos.

Recuerde que siempre debe mantener registros precisos de sus libros y finanzas, independientemente del negocio que opere. Además, NO mezcle fondos personales con sus cuentas empresariales. Mantener correctamente los libros financieros y los registros empresariales, no sólo los extractos bancarios, durante el tiempo adecuado es clave para el éxito de su empresa y para cumplir las leyes y normativas aplicables. Además, contar con un contable externo que supervise y revise sus registros financieros es extremadamente importante y prudente.

Medidas reglamentarias

Existen ciertas lagunas en la regulación de las actividades relacionadas con los criptoactivos. En este punto, los expertos señalan que no ha habido cambios en la normativa para abordar nuevas formas de moneda, como las criptomonedas, y que el Congreso debe tomar medidas. Al parecer, se debate si estas nuevas formas de moneda deben ser reguladas por la Commodities and Futures Trading Commission o por la SEC. Ambas agencias reguladoras han pedido al Congreso que amplíe su jurisdicción y hay dos (2) proyectos de ley bipartidistas pendientes en el Congreso: (1) la Ley de Protección del Consumidor de Materias Primas Digitales de 2022, y (2) la Ley de Innovación Financiera Responsable.

Bankman-Fried pagó la fianza tras ser extraditado a Estados Unidos y vive con sus padres en California. Su fianza fue la mayor de la historia, 250 millones de dólares.

Tenga en cuenta que este blog no debe considerarse asesoramiento financiero ni jurídico y debe leerse únicamente con fines informativos. Si tiene alguna pregunta o necesita información adicional, póngase en contacto con nuestra oficina.

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